Welke belastingen moet ik betalen?

Samenvatting

• Transactiebelasting (TOB): NEE
• Dividendbelasting: NEE
• Belasting op vermogenswinst: JA
• Reynders-belasting: JA
• Belasting op effectenrekeningen: JA

De details

• Je hoeft hoef je geen transactiebelasting te betalen (TOB of "beurstaks" of "taxe boursière"), omdat de portefeuilles alleen werken met indexfondsen die ervan zijn vrijgesteld van deze belasting zijn vrijgesteld.
• Je hoeft hoef je geen dividendbelasting te betalen omdat alle fondsen in de portefeuilles dividenden automatisch herbeleggen. Dit wordt een accumulerend fonds genoemd.

Aan de andere kant zijn er drie belastingen die je verplicht moet betalen:

1. Vermogenswinstbelasting: 10% belasting op vermogenswinst, met een vrijstelling van € 10.000
2. Reynders-belasting: 30% belasting op meerwaarden van obligatiefondsen met herbelegging van opbrengsten
3. Belasting op effectenrekeningen: 0,30% belasting op beleggingsrekeningen met een saldo van meer dan € 1.000.000

1. Belasting op vermogenswinst

Je betaalt 10% belasting over de meerwaarde als je je beleggingen verkoopt. Je hebt echter recht op een jaarlijkse vrijstelling van € 10.000, die kan oplopen tot € 15.000 als je het volledige bedrag in voorgaande jaren niet hebt opgebruikt.

Voorbeeld

Stel dat je vóór 2026 € 20.000 via Curvo hebt belegd. In 2027 zijn je beleggingen gegroeid tot € 35.000, wat je € 15.000 aan winst oplevert.

Als je voor € 10.000 aan beleggingen verkoopt:

• Winst op deze verkoop: € 4.286 (in verhouding tot je totale winst)
• Te betalen belasting: €0 (binnen de jaarlijkse vrijstelling van €10.000)

Als je in plaats daarvan de volledige € 35.000 had verkocht:

• Winst op deze verkoop: € 15.000
• Belastbaar bedrag: € 5.000 (€ 15.000 - vrijstelling van € 10.000)
• Te betalen belasting: € 500 (10% van € 5.000)

Belangrijke punten voor je Curvo-investeringen

• De belasting geldt alleen voor winsten die vanaf 2026 worden gerealiseerd. Voor je bestaande Curvo-beleggingen die je nu al in bezit hebt, wordt de marktwaarde op 31 december 2025 gebruikt als uitgangspunt voor het berekenen van toekomstige winsten.
• Je kunt winsten verrekenen met verliezen uit hetzelfde jaar, waardoor je belastingdruk daalt.
• De jaarlijkse vrijstelling van € 10.000 biedt je flexibiliteit. Je kunt beleggingen geleidelijk verkopen om binnen de vrijstellingsgrens te blijven.
• Naast opnames zijn er nog andere situaties waarin beleggingen worden verkocht, wat kan leiden tot vermogenswinstbelasting: het herschikken van je portefeuille (wat alleen gebeurt als een belegging 5% afwijkt van de beoogde verdeling), het verkopen van een klein deel van je beleggingen om de kwartaalkosten te dekken, en het aanpassen van je portefeuille (waarbij je de huidige fondsen verkoopt en nieuwe koopt). De Reynders-belasting kan in al deze situaties ook van toepassing zijn op winsten uit obligatiefondsen, behalve voor de Growth-portefeuille, die voor 100% uit aandelen bestaat. De bedragen zijn meestal klein, dus voor de meeste beleggers vallen de winsten binnen de jaarlijkse vrijstelling van € 10.000.

Belangrijk: Als je vaak handelt vanuit speculatieve overwegingen in plaats van voor langetermijnbeleggingen, kan er een hoger tarief van 33% van toepassing zijn. Dit is nog een reden waarom je baat hebt bij de langetermijnbeleggingsaanpak van Curvo.

2. De Reynders-belasting

Als je via Curvo belegt, moet je in bepaalde situaties mogelijk de Reynders-belasting betalen. Dit is een Belgische belasting die alleen geldt voor winsten uit obligatiebeleggingen.

Wanneer geldt dit?

De belasting van 30% geldt alleen als:

• We brengen je portefeuille weer in evenwicht (waarbij we onder andere een aantal obligaties verkopen)
• We verkopen een deel van je beleggingen om de kwartaalkosten te dekken
• Je neemt geld op uit je belegging
• Je past je portefeuille aan (waarbij je de huidige fondsen verkoopt en nieuwe koopt)

Belangrijk: De belasting geldt alleen voor de winst uit obligatiefondsen, niet uit aandelenfondsen. Dit betekent dat als je belegt in de Growth-portefeuille (100% aandelen), je geen Reynders-belasting hoeft te betalen.

Hoe werkt het?

Stel dat je €10.000 in onze Energetic-portefeuille belegt:

• €7.000 gaat naar aandelenfondsen (70%)
• € 3.000 gaat naar obligatiefondsen (30%)

Na een jaar is je investering gegroeid tot € 11.000:

• Aandelenpost: € 7.800
• Borgsom: € 3.200

Als je alles opneemt, heb je € 200 winst gemaakt op je obligatiefondsen. De Reynders-belasting bedraagt dan € 60 (30% van € 200).

Hoe kun je dit betalen?

Je moet deze belasting opnemen in je jaarlijkse belastingaangifte. Als je bijvoorbeeld in 2025 geld opneemt, geef je dat aan op je belastingaangifte van 2026.

Maak je geen zorgen, we helpen je er wel doorheen:

• We vertellen je precies welke bedragen je moet aangeven
• We geven je stap-voor-stap instructies over welke regel je moet invullen (zie bijvoorbeeld de instructies voor de belastingaangifte van 2024)
• Het hele proces duurt ongeveer een minuut

3. Belasting op effectenrekeningen van meer dan € 1.000.000

De belasting op effectenrekeningen ("taxe sur les comptes-titres" of "taks op effectenrekeningen") geldt voor iedereen die meer dan €1.000.000 op beleggingsrekeningen heeft staan en bedraagt 0,30% van de totale waarde. Let op: je bent nog steeds deze belasting verschuldigd als het gemiddelde van je beleggingsrekeningen, berekend over verschillende periodes gedurende het jaar, boven de € 1.000.000 ligt.

Als je het geluk hebt dat bedrag te hebben, laat het ons dan weten, dan helpen we je graag met de aangifte ervan.

Bijgewerkt op: 31-08-2026