Vivi in Italia e utilizzi DEGIRO per investire i tuoi risparmi? Oppure stai per iniziare a farlo e vuoi scoprire come funziona la tua dichiarazione dei redditi se utilizzi questa piattaforma? A volte non è chiaro come fare esattamente e i broker stranieri come DEGIRO non forniscono istruzioni chiare e, avendo sede all'estero, agiscono in regime dichiarativo, il che significa che non agiranno come sostituto d'imposta per te.
Ma cosa significa? In poche parole, sarai tu a dover dichiarare i tuoi investimenti e a calcolare e pagare le tasse che devi allo Stato e il broker non lo farà per te. Se questo ti spaventa, stai tranquillo perché abbiamo scritto tutto quello che devi fare per dichiarare le tasse nel modo giusto e i passi necessari per farlo senza commettere errori.
Perché devi dichiarare i tuoi beni su DEGIRO?
Se decidi di investire con DEGIRO, qualunque sia l'importo, devi sempre dichiarare i tuoi investimenti, anche se i movimenti sono pochi o non hai realizzato alcuna plusvalenza.
Se non li dichiari, rischi di incorrere in sanzioni fiscali, come multe o interessi sulle tasse non pagate. Inoltre, la mancata dichiarazione può portare a ulteriori controlli da parte delle autorità fiscali, causando potenzialmente ulteriori complicazioni legali e finanziarie. Tieni presente che se utilizzi un broker che agisce in regime amministrato (come Directa o Fineco), non dovrai preoccuparti di nulla, in quanto sarà lui a dichiarare e pagare quanto dovuto allo Stato italiano per tuo conto.
Hai investito per un po' di tempo ma non hai mai presentato una dichiarazione dei redditi?
In questo caso, puoi sempre utilizzare il meccanismo del "ravvedimento operoso", ovvero la procedura che ti permette di regolarizzare spontaneamente le tue violazioni fiscali pagando le imposte dovute più una sanzione ridotta prima di eventuali controlli da parte dell'Agenzia delle Entrate.
Dichiara la tua dichiarazione dei redditi DEGIRO
Il rapporto fiscale DEGIRO
Che tu sia un libero professionista con partita IVA, un dipendente o uno studente, DEGIRO ti viene in aiuto fornendoti un rapporto annuale per la tua dichiarazione dei redditi. Il rapporto ti aiuta a dichiarare le tue tasse.
Questo semplifica notevolmente il processo: tutto ciò che devi fare è copiare i dati contenuti nel report nelle caselle corrispondenti dal sito dell'Agenzia delle Entrate. Purtroppo va detto che negli ultimi anni la consegna del rapporto (che di solito avviene a giugno) ha subito ritardi e correzioni di tanto in tanto, creando non pochi disagi agli utenti di DEGIRO.
Dove posso trovare il rapporto fiscale DEGIRO?
Dovresti ricevere un'e-mail annuale da DEGIRO. Vai sul tuo account DEGIRO (sul web o sull'app), vai su "Messaggi" e clicca su "Documenti". C'è poi una sezione alla voce "Rapporti". Vedrai che c'è un rapporto annuale che ti aiuterà a compilare la tua dichiarazione dei redditi.
Quali tasse pagherai
Ci sono due tasse che dovrai dichiarare e pagare quando utilizzi DEGIRO:
- Plusvalenze: pari al 26%, dovute alla chiusura di posizioni redditizie nel corso dell'anno.
- IVAFE: pari allo 0,2% del valore delle attività finanziarie detenute.
Si noti che esiste una terza imposta, ma fortunatamente DEGIRO paga l'Imposta sulle Transazioni Finanziarie (nota anche come FTT). DEGIRO calcola, trattiene, segnala e paga automaticamente per conto dei clienti l'ITF italiana dovuta.
Vediamo ora come devi dichiarare la tua posizione fiscale se utilizzi il DEGIRO. Come già detto, la dichiarazione segue procedure diverse a seconda della tua situazione lavorativa.
Dichiara la tua dichiarazione dei redditi se sei un dipendente
I redditi da strumenti finanziari con DEGIRO richiedono l'utilizzo del modello Redditi Persone Fisiche (ex Modello Unico), in aggiunta o in sostituzione del modello 730.
Ci sono quindi due opzioni: puoi utilizzare il modello 730 e integrarlo con il modello Redditi Personali, oppure puoi presentare solo quest'ultimo.
Presenta il modello 730
Nel primo caso, il tuo datore di lavoro agirà come sostituto d'imposta, permettendoti di saldare gli addebiti e gli accrediti fiscali direttamente in busta paga. Dovrai integrare i vari campi del Modello Redditi Personali utilizzando i dati del rapporto DEGIRO e pagare le eventuali imposte residue tramite F24. Questa opzione ti permette di essere meno dispendioso in termini di tempo, in quanto puoi presentare il 730 e il Modello Redditi Personali in momenti diversi (sempre prima il 730) e farti aiutare dal CAF (centro di assistenza fiscale) nella compilazione.
Invia utilizzando il modulo Reddito personale
Se invece vuoi presentare solo il Modulo Redditi Personali, non dovrai fare altro che aggiungere i dati presenti nel report di DEGIRO (con tutti gli altri già precompilati). Attenzione, però: se utilizzi altri intermediari in regime dichiarativo (o hai altri conti all'estero), non ti basterà copiare i dati contenuti nel report di DEGIRO, ma dovrai probabilmente consultare un commercialista per essere sicuro di non commettere errori.
Come puoi dichiarare i tuoi investimenti su DEGIRO? Compilando le caselle RW e RT del modello di reddito personale.
- Vai sul sito dell'Agenzia dell'entrate e accedi alla tua area personale.
- Clicca su "Modello Redditi PF Web Precompilato".
- Compila i moduli RT, RM e RW in base al rapporto DEGIRO.
Nel pannello RW, quello relativo al monitoraggio delle attività finanziarie all'estero, dovrai copiare punto per punto le informazioni contenute nel rapporto DEGIRO.
Nota che se non hai realizzato alcuna plusvalenza e l'IVAFE dovuta è pari a €0,00, devi anche spuntare la casella "Solo monitoraggio".
Se invece hai venduto posizioni in profitto, dovrai compilare anche il modulo RT (sempre facendo riferimento ai dati del rapporto DEGIRO). Una volta compilati tutti i campi, dovrai solo confermare le varie sezioni e inviare la tua dichiarazione dei redditi.
Dichiara la tua dichiarazione dei redditi se sei un libero professionista
Se sei un libero professionista, non puoi presentare il modello 730, quindi dovrai utilizzare il modello Unico.
Il modo più semplice è quello di presentare la documentazione relativa ai tuoi movimenti al commercialista che già utilizzi: si occuperà di dichiarare i tuoi investimenti insieme alle entrate IVA.
Dichiara la tua dichiarazione dei redditi se sei uno studente
Se sei uno studente, dovrai comunque presentare la dichiarazione dei redditi se utilizzi il DEGIRO. Utilizza il modulo di dichiarazione dei redditi personale e compilalo con i dati riportati nel rapporto, ma può essere utile consultare un commercialista o il CAF (centro di assistenza fiscale) che sarà in grado di valutare con precisione la tua situazione.
Sommario
Se vivi in Italia e utilizzi DEGIRO per i tuoi investimenti o hai intenzione di farlo, è fondamentale capire come funziona la tua dichiarazione dei redditi quando utilizzi questa piattaforma. DEGIRO opera in regime dichiarativo, il che significa che non agisce come sostituto d'imposta per tuo conto. Pertanto, sei tu a dover dichiarare i tuoi investimenti e a calcolare e pagare le tasse che devi allo Stato italiano. Sebbene DEGIRO possa semplificare il processo di dichiarazione dei tuoi investimenti ai fini fiscali, è fondamentale rimanere informati e assicurarsi di rispettare i propri obblighi fiscali per evitare potenziali sanzioni o problemi legali. A volte il rapporto di DEGIRO non arriva in tempo e può contenere degli errori. Se vuoi evitare qualsiasi tipo di problema, sia che tu sia un dipendente, un libero professionista o uno studente, potrebbe essere utile contattare qualcuno esperto che ti aiuti in questo compito.