Lorsque nous avons commencé à nous intéresser à la planification de la retraite en Belgique, nous avons été surpris par la complexité des choses. La pension d'État, bien qu'elle soit une bonne base, ne suffit souvent pas à maintenir le style de vie auquel nous sommes habitués. Nous voulions trouver des moyens de compléter nos revenus de retraite, et c'est alors que nous avons découvert l'épargne-pension.
L'épargne-pension en Belgique offre une occasion unique d'augmenter tes fonds de retraite tout en bénéficiant d'avantages fiscaux. Mais avec différents régimes, plafonds de cotisation et options d'investissement, il peut être difficile de s'y retrouver.
Dans ce guide, nous t'expliquons tout ce que tu dois savoir sur l'épargne-pension belge. Que tu sois en début de carrière ou proche de la retraite, nous t'aiderons à comprendre ce précieux outil financier.
Gagne une meilleure pension grâce à l'épargne-pension
L'épargne-pension est un régime d'épargne-pension proposé par le gouvernement belge. C'est un moyen de mettre de côté des fonds pour ta retraite, en plus de la pension d'État, et il fait partie de ce que l'on appelle le 3e pilier du régime de retraite. Il est vendu comme une option intéressante pour épargner en vue de la retraite car il est assorti d'une réduction d'impôt considérable.
Ce guide est là pour t'expliquer comment tout cela fonctionne. Nous t'aidons à choisir le plan d'épargne-pension optimal pour que tu puisses commencer à épargner.
Qu'est-ce que le plan d'épargne-pension ?
Comme nous l'avons dit dans l'introduction, l'épargne-pension est un moyen de mettre de côté de l'argent supplémentaire pour ta pension, en plus de la pension d'État que chaque travailleur belge commence à recevoir lorsqu'il atteint l'âge de la retraite. Elle est volontaire, ce qui signifie que tu es libre de choisir si tu veux contribuer à un compte d'épargne-pension. De plus, tu le fais sur une base individuelle et non par l'intermédiaire de ton employeur.
Chaque année, l'État belge définit un montant maximum que tu peux verser sur ton compte d'épargne-pension pour l'année en cours. Le gouvernement a fixé ce montant à 1 350 € pour 2025 et il augmente chaque année pour suivre plus ou moins l'inflation. Pour commencer à épargner pour la retraite, il te suffit de te rendre dans une banque ou chez un assureur et de leur dire que tu veux commencer à cotiser sur un compte d'épargne-pension.
Pourquoi voudrais-je le faire ?
Le meilleur atout de l'épargne-pension est qu'elle s'accompagne d'un allègement fiscal de 25% ou 30%, selon le montant cotisé.
Par exemple, si tu as cotisé le montant maximum de 1 350 € cette année, tu recevras 327,50 € en retour par le biais de ta déclaration d'impôts. En gros, cela signifie que tu n'as cotisé que 982,50€ de ta poche et que l'État subventionne le montant restant. De l'argent gratuit, on aime ça !
L'autre grand avantage de l'épargne-pension est que tu pourras développer de bonnes habitudes d'épargne. Tu devras créer ton propre plan d'épargne et tu pourras choisir de budgétiser des paiements mensuels pour atteindre la limite de 1 350 € ou de les verser en une seule fois. Cela t'aidera à planifier ton avenir et à prendre de bonnes habitudes.
Combien dois-je contribuer ?
Tu peux épargner n'importe quel montant entre 0 et 1 350 € en un an. Plus tu épargnes, plus ta pension sera élevée. Une cotisation plus élevée se traduira également par une réduction d'impôt plus importante.
Quel est le montant de l'allégement fiscal ?
L'allégement fiscal équivaut à :
- 30 % de la cotisation si ta cotisation est inférieure ou égale à 1 050 €.
- 25 % de la cotisation si ta cotisation est comprise entre 1 051 et 1 350 €.
Comment mon épargne est-elle investie ?
Un compte d'épargne-pension sera soit :
- Une assurance de la branche 21. Tu gagnes chaque année un taux d'intérêt fixe, couplé à une assurance-vie. Le rendement sera faible mais surtout prévisible. Ne nous demande pas comment ils ont trouvé le nom "branche 21" .
- Un fonds de la branche 23. Il s'agit également d'une enveloppe d'assurance-vie. Mais au lieu de bénéficier d'un taux d'intérêt garanti, tes cotisations sont investies sur les marchés financiers, généralement dans un mélange d'actions et d'obligations. Tu peux potentiellement obtenir un rendement plus élevé. Mais les rendements comportent plus de risques en raison de l'imprévisibilité des marchés.
- Un fonds (sans assurance-vie). C'est comme une assurance de la branche 23, mais sans l'assurance-vie. Ces fonds sont généralement un peu moins chers, car tu ne paies pas d'assurance-vie. Renseigne-toi sur les meilleurs fonds d'épargne-pension.
Traditionnellement, les investissements de la branche 21 sont relativement sûrs. Grâce à son rendement minimum garanti et à son faible risque, ton épargne croît au fil du temps, lentement mais sûrement.
Les fonds sont une option plus risquée. Comme ton épargne est investie sur les marchés financiers, il y a un risque que la valeur de tes investissements soit inférieure à ce que tu as mis (aussi appelé le capital). Les frais sont également plus élevés car ton argent est géré activement par un gestionnaire de fonds. Cependant, le risque supplémentaire que tu prends est payant. Si tu épargnes pendant de nombreuses années, un fonds de la branche 23 devrait te rapporter beaucoup plus qu'une assurance de la branche 21.
L'impact des faibles taux d'intérêt sur la branche 21
Malheureusement, même les investissements branche 21 ne protègent pas nécessairement le capital. Un avertissement a été émis en juillet 2020 par les autorités financières belges : ton capital peut perdre de la valeur, même pour les fonds branche 21. Cela est dû au fait que les taux d'intérêt sont tombés à presque 0 %. Si tu ajoutes les frais, le rendement total tombe en dessous de 0 %.
Une autre conséquence des faibles taux d'intérêt est que tes économies dans une assurance branche 21 perdent de la valeur chaque année. Cela est dû à l'inflation, le mécanisme qui fait que tout devient un peu plus cher chaque année. Même si tes économies augmentent un peu, l'inflation réduit leur valeur plus vite qu'elle ne peut croître.
Quels sont les inconvénients ?
Le plan d'épargne-pension présente quelques inconvénients qui réduisent son attrait :
- Ton épargne est bloquée jusqu'à l'âge de 60 ans. Tu peux retirer les fonds à un âge plus précoce, mais cela entraîne une grave pénalité fiscale de 33 %. Cette option n'est donc pas recommandée. De plus, la plupart des fournisseurs de fonds facturent des frais de sortie lorsque tu retires une partie de ton épargne.
- Les assurances et fonds d'épargne-pension ont un droit d'entrée. La plupart des prestataires de la branche 21 et de la branche 23 prélèvent des frais pour chaque cotisation que tu effectues. Par exemple, si un fonds a des frais d'entrée de 3 % et que tu verses 1 050 €, le fournisseur du fonds empochera 31,50 € et seulement 1 018,50 € contribueront finalement à ton épargne.
- Les fonds d'épargne-pension sont chers. Les fonds d'épargne-pension sont gérés activement, ce qui entraîne des frais courants élevés que tu dois payer chaque année.
- Tu ne peux pas épargner plus que le maximum imposé par l'État. Si tu veux épargner plus de 1350€ chaque année, tu dois trouver un moyen d'investir le montant excédentaire par d'autres moyens.
Le coût des fonds d'épargne-pension belges
Chaque fonds d'épargne-pension a trois types de frais :
- Frais d'entrée. Le prix que tu paies pour chaque cotisation à ton plan d'épargne-pension. Tu le paies une fois par cotisation, généralement sous forme de pourcentage du montant cotisé. Par exemple, si tu verses 1 000 € dans un fonds dont les frais d'entrée sont de 2 %, tu ne verseras que 980 € dans ton épargne-pension et tu paieras 20 € au fournisseur du fonds.
- Frais de sortie. Certains fonds facturent des frais pour faire sortir ton argent. Il s'agit presque toujours d'un pourcentage du montant total épargné. Donc si tu as économisé 30 000 € pendant ta carrière et que ton fonds facture des frais de sortie de 5 %, tu ne récupéreras que 28 500 € et tu paieras 1 500 € au fournisseur du fonds.
- Frais courants. Le prix que tu paies au fournisseur de fonds sur une base annuelle pour gérer ton argent. Il est facturé sous forme de pourcentage sur le montant total de ton épargne.
Simule ton épargne-pension
Pour planifier ton avenir financier et déterminer le style de vie que tu pourras maintenir après ta retraite, il est important de savoir combien tu épargneras grâce à un plan d'épargne-pension. Nous nous posions nous-mêmes cette question, alors nous avons construit un simulateur. Il utilise les données historiques des fonds d'épargne-pension réels pour faire une projection précise dans l'avenir.
Fais croître ta pension au-delà du plan d'épargne-pension
En Belgique, ta pension provient des cotisations de quatre piliers :
- Pension d'État (pilier 1). Le gouvernement donne droit à une pension d'État à chaque travailleur belge, qu'il soit employé, indépendant ou fonctionnaire. Le montant dépend du nombre d'années que tu as travaillé tout au long de ta carrière ainsi que des salaires que tu as gagnés. Plus ton salaire est élevé pendant ta vie professionnelle, plus la pension d'État sera élevée. Tu peux utiliser notre calculateur pour estimer le montant de ta pension d'État !
- La retraite professionnelle (pilier 2). On l'appelle "aanvullend pensioen" (néerlandais) ou "pension complémentaire" (français). Les cotisations sont versées par l'intermédiaire de ton employeur et bénéficient d'un avantage fiscal. En général, ton employeur et toi-même cotise à la retraite professionnelle.
- L'épargne-pension (pilier 3). De quoi parle ce guide ?
- Épargne personnelle volontaire sans avantage fiscal (pilier 4). Toute épargne supplémentaire que tu fais de ton propre chef, par exemple en contribuant à un compte d'épargne ou en investissant ton épargne, entre dans cette catégorie. Ce type d'épargne ne fait pas partie d'un programme subventionné par l'État et tu ne peux donc pas bénéficier d'avantages fiscaux.
Il est possible d'épargner par le biais des quatre piliers. Ta pension finale sera l'accumulation des cotisations de chacun. Nous te recommandons de concentrer ton attention sur les deux autres moyens, en dehors de l'épargne-pension, par lesquels tu peux épargner pour une pension plus élevée :
- Épargne grâce à la pension professionnelle ("aanvullend pensioen" ou "pension complémentaire") de ton employeur.
- Épargne des fonds supplémentaires par toi-même grâce à des applis comme Curvo.
Notre conclusion
Le système belge d'épargne-pension t'offre un moyen de compléter ton épargne-retraite avec un avantage fiscal intéressant. Mais il est important de comprendre que l'épargne-pension seule peut ne pas suffire pour une retraite confortable, surtout avec la limite de cotisation de 1 350 € par an.
Tu pourrais envisager de combiner l'épargne-pension avec d'autres stratégies d'investissement. Alors que l'épargne-pension te permet de bénéficier d'un précieux allégement fiscal, le fait d'investir de l'argent supplémentaire dans des fonds indiciels à faible coût pourrait t'aider à constituer un portefeuille de retraite plus solide.
Curieux de connaître les options qui s'offrent à toi ? Utilise notre simulateur pour voir ce que l'épargne-pension pourrait faire pour toi, et explore comment Curvo peut t'aider à investir efficacement le reste de ton épargne.