Je hebt een paar jaar geleden Bitcoin gekocht en nu is het het dubbele waard van wat je hebt betaald. Leuk! Maar dan vraag je je af: moet ik hier belasting over betalen in België?
Het antwoord is niet eenvoudig. De Belgische regels voor cryptobelastingen zitten vol grijze gebieden, en ze staan op het punt aanzienlijk te veranderen met een nieuwe meerwaardebelasting van 10% in 2026.
Hier is alles wat je moet weten over de belasting van crypto's in België, plus waarom veel beleggers overstappen op een eenvoudigere, meer belastingefficiënte aanpak.
Geen belasting op crypto (tot nu toe)
Als je gewoon crypto koopt en het vasthoudt zonder het te verkopen, heeft België je tot nu toe niet belast. Tot 2025 leverde het simpelweg bezitten van crypto of het gebruiken om iets te betalen geen belasting op. Er is hier geen vermogensbelasting op crypto en geen belasting op "ongerealiseerde winsten", de papieren winsten die je ziet voordat je daadwerkelijk verkoopt. Je kunt Bitcoin dus jarenlang houden zonder jaarlijks belasting te betalen, in tegenstelling tot sommige landen die je wel belasten, zelfs als je het geld niet hebt geïnd.
Maar de Belgische belastingdienst kijkt wel naar hoe je investeert en waarom. Meestal delen ze mensen in drie groepen in:
- Voorzichtige belegger
Je koopt crypto als een gok op de lange termijn en neemt geen grote risico's. Misschien heb je een paar jaar geleden wat Bitcoin gepakt en het sindsdien niet meer aangeraakt. In dit geval word je gezien als een particuliere belegger, en eventuele winsten zijn belastingvrij. - Speculant
Je handelt vaak, neemt risico's en jaagt op kortetermijnwinsten. Denk aan het omwisselen van altcoins om de paar weken om te profiteren van de volatiliteit. Hier worden je winsten behandeld als "diverse inkomsten" en belast tegen 33%. Je moet ze aangeven bij je belastingaangifte. - Professionele trader
Crypto is je hoofdbaan of een vaste inkomstenstroom. Je winst wordt belast als beroepsinkomen, tegen dezelfde progressieve tarieven als een salaris (25% tot 50%), plus sociale premies. Je moet je ook registreren als zelfstandige en voldoen aan de gebruikelijke zakelijke verplichtingen.
Er komt een nieuwe meerwaardebelasting van 10%
De Belgische regering heeft plannen aangekondigd voor een nieuwe belasting van 10% op vermogenswinsten, waaronder winsten uit crypto. In de praktijk komt het erop neer dat als je Bitcoin of andere cryptocurrencies voor meer verkoopt dan je hebt betaald, je binnenkort 10% over de winst verschuldigd kunt zijn. Het doel is om een einde te maken aan de reputatie van België als een plek waar particuliere beleggingswinsten onbelast blijven.
Wanneer gaat dit beginnen?
De wet zal naar verwachting in 2025 worden aangenomen en in 2026 van kracht worden. Halverwege 2025 is er nog niets veranderd, dus je cryptowinsten vallen nog niet onder deze belasting. Maar het zit er waarschijnlijk aan te komen, en we zullen dit artikel bijwerken als het officieel is.
Wie betaalt die 10%?
De belasting richt zich op individuen die crypto verkopen als privé-investering. Als je handel wordt beschouwd als "professionele activiteit" (zoals we hierboven lieten zien), zal de winst in plaats daarvan worden belast als regulier inkomen. Deze regel is vooral gericht op gelegenheidsinvesteerders die tot nu toe geen belasting betaalden over hun cryptowinsten.
Zijn er uitzonderingen?
Ja. Iedereen krijgt een jaarlijkse vrijstelling van €10.000 aan belastingvrije vermogenswinst. Je kunt ongebruikte bedragen een beetje overdragen, tot €15.000. Dus als je winst binnen de aftrek blijft, betaal je niets. Over winsten daarboven ben je slechts 10% verschuldigd.
Waarom wordt deze belasting ingevoerd?
Tot nu toe belastte België de meeste particuliere beleggingswinsten niet, of het nu ging om aandelen, fondsen of crypto. De regering noemt de nieuwe heffing van 10% een "solidariteitsbijdrage". Het idee is om meer belastinginkomsten te genereren en het systeem eerlijker te maken. Het brengt België ook dichter bij andere landen die beleggingswinsten al belasten.
Hoe zit het met rente of staking?
Als je crypto je extra inkomsten oplevert naast de koerswinst, wordt dat meestal anders belast. Als je bijvoorbeeld crypto uitleent of stablecoins stort en rente verdient, wordt dit behandeld als inkomen uit roerende zaken en meestal belast met 30% bronbelasting. Hetzelfde geldt voor staking beloningen, mining winsten, airdrops of forks. Afhankelijk van hoe vaak je het doet en de bedragen die ermee gemoeid zijn, kunnen deze in plaats daarvan worden geclassificeerd als beroepsinkomsten of diverse inkomsten. Waar het op neerkomt: als je een ander rendement in crypto krijgt dan vermogenswinst, controleer dan de belastingregels voor dat soort inkomen en zorg ervoor dat je het opgeeft als dat nodig is.
Nog steeds in de war? Je bent niet de enige.
De Belgische regels voor cryptobelastingen zitten nog vol grijze gebieden. De 10% regel hierboven is een richtlijn, maar de belastingdienst bekijkt elk geval individueel. Ze kunnen rekening houden met je intentie, hoe vaak je handelt, het risico dat je neemt, het soort activa dat je aanhoudt en zelfs je financiële kennis. Iemand kan een grote winst maken en toch aanvoeren dat het niet belastbaar is als het past bij het "normale beheer van privévermogen". Als je het niet zeker weet, is het de moeite waard om een belastingadviseur te raadplegen of de FOD Financiën om een uitspraak te vragen.
Verklaring van cryptorekeningen
Naast de nieuwe 10% belasting op winsten wil de overheid ook het bezit van crypto's beter in de gaten houden.
Moet je vandaag cryptorekeningen aangeven?
Op dit moment niet. Als je een account hebt op een buitenlandse cryptobeurs zoals Binance, Bitvavo of Coinbase, hoef je dat niet aan te geven bij het Centraal Aanspreekpunt (CPC) van de Belgische Nationale Bank. Deze platforms worden onder de huidige regels niet beschouwd als "bank- of spaarrekeningen", dus ze vallen buiten de meldingsplicht. De minister van Financiën bevestigde in 2022 dat tenzij een cryptoplatform een banklicentie heeft, het niet hoeft te worden gemeld. Maar je kunt dit wel doen als je liever gemoedsrust hebt.
Wat verandert er?
Dat gaat waarschijnlijk binnenkort veranderen. De overheid is van plan om cryptoplatforms op te nemen in de CPC-rapportageregels. Dit zou betekenen dat je je buitenlandse cryptorekeningen moet vermelden in je jaarlijkse bekendmakingen, net zoals je dat al doet met buitenlandse bankrekeningen. Het doel is om de transparantie te vergroten en belastingontduiking te verminderen.
Zelfs als je ze niet zelf aangeeft, wordt het moeilijker om deze rekeningen verborgen te houden. Onder nieuwe EU-regels zullen cryptobeurzen rekeningsaldi en transacties rapporteren aan de belastingdienst. De Belgische autoriteiten zullen deze gegevens automatisch ontvangen van andere landen. Kortom, vroeg of laat weet de fiscus van je Binance account en wat er op staat. Het is beter om compliant te blijven, want het verbergen van crypto-inkomsten zal alleen maar moeilijker worden.
Voorlopig verandert er niets totdat de wet is aangenomen. Maar het is een goed idee om een duidelijke administratie bij te houden van je cryptotransacties, zodat je klaar bent als de regels van kracht worden.
De grijze gebieden
De Belgische regels voor cryptobelastingen zijn nog steeds erg onduidelijk. De richtlijnen hierboven zijn slechts dat, richtlijnen. Er is geen eenvoudige checklist die je vertelt hoe je belast zult worden. De belastingdienst kijkt naar het volledige plaatje en kan overwegen:
- Je intentie (langetermijninvestering of snelle winst)
- Hoe vaak en hoeveel je handelt
- De mate van risico die je neemt (bijvoorbeeld handelen met een hefboom)
- Het type crypto dat je bezit (gevestigde munten vs. obscure tokens)
- Je achtergrond en kennis (als je in financiën of IT werkt, kunnen ze aannemen dat je de risico's begrijpt)
Als je niet zeker weet waar je aan toe bent, is het de moeite waard om met een belastingadviseur te praten die verstand heeft van crypto. Zij kunnen je helpen je situatie te interpreteren. Je kunt ook een bindende uitspraak aanvragen bij de Belgische belastingdienst, die je een officiële bevestiging geeft van hoe je crypto zal worden belast. Onthoud wel: belastingregels evolueren. Wat vandaag geldt, kan met de volgende wet veranderen.
ETF-beleggen: een verstandiger alternatief voor crypto
Beleggen in crypto kan spannend zijn, maar er kleven ook grote risico's aan: extreme volatiliteit, onduidelijke regelgeving en een grote kans op verlies. Voor veel Belgen die hun spaargeld op termijn willen laten groeien, biedt ETF-beleggen een veiliger, betrouwbaarder pad.
Wat zijn ETF's?
Met ETF's (exchange-traded funds) kun je in één keer investeren in een groot aantal bedrijven. In plaats van te proberen individuele winnaars te kiezen zoals Amazon of Tesla, of te hopen dat je favoriete cryptomunt omhoog gaat, investeer je in de hele markt via één gediversifieerd fonds. Een S&P 500 ETF laat je bijvoorbeeld beleggen in de 500 grootste bedrijven in de VS, terwijl een MSCI World ETF je blootstelling geeft aan meer dan 1.500 bedrijven in ontwikkelde markten wereldwijd.
Door je beleggingen te spreiden over duizenden bedrijven, verlaag je je risico. Je gokt niet op één meme munt of één techbedrijf, je investeert in de wereldeconomie. De geschiedenis laat zien dat het ook loont:
ETF's zijn belastingefficiënt
Je moet de Belgische beurstaks betalen, die bekend staat als de TOB. Deze belasting ligt tussen 0,12% en 1,32%, afhankelijk van de ETF. En de dividendbelasting van 30% kun je vermijden door te beleggen in accumulerende ETF's in plaats van uitkerende ETF's. Accumulerende fondsen herbeleggen de dividenden in plaats van ze aan jou uit te keren.
Curvo: de makkelijkste manier om in ETF's te beleggen
De juiste ETF's kiezen om in te beleggen kan een uitdaging zijn. Maar dat is nog niet alles. Je moet de fijne kneepjes van het beleggen begrijpen, de impact van belastingen op je portefeuille begrijpen, leren hoe je je broker moet gebruiken en weten wanneer je je portefeuille opnieuw in balans moet brengen. Daarom hebben we Curvo gebouwd. Om het je gemakkelijk te maken, zodat jij je vrije tijd kunt besteden aan de dingen die voor jou het belangrijkst zijn.
Krijg de beste portefeuille afgestemd op jou en je doelen
Beleg in een van de vijf portefeuilles, elk geoptimaliseerd voor een bepaald financieel doel en risicobereidheid. Als je je aanmeldt, krijg je een aantal vragen om je te leren kennen en om erachter te komen wat voor type belegger je bent. Op basis van je antwoorden word je gekoppeld aan de beste portefeuille. Je financiële situatie en doelen (en zelfs je houding tegenover risico's) kunnen na verloop van tijd veranderen. Daarom wordt dit proces regelmatig herhaald om ervoor te zorgen dat je beleggingsstrategie altijd afgestemd blijft op jou en je behoeften.
Diversificatie in de kern
Elke portefeuille is wereldwijd gediversifieerd en investeert in meer dan 7.500 bedrijven. Dat is veel meer dan al je spaargeld investeren in een cryptomunt.
Al je geld wordt belegd
Je beleggingen werken met fractionele aandelen. Dit betekent dat al je geld aan het werk wordt gezet. Er zal nooit geld op je rekening staan dat niets doet.
Geen beurstaks
Er is een manier om passief te beleggen in ETF's zonder je zorgen te hoeven maken over de beurstaks. Bij Curvo zijn alle belastingen geregeld.
Duurzaam beleggen
Duurzaam beleggen is een uitdaging omdat iedereen andere overtuigingen en waarden heeft. Daarom richten je beleggingen zich op één leidend principe: geen van de portefeuilles belegt in bedrijven die als destructief voor de planeet worden beschouwd.
Gebouwd voor maandelijks beleggen
Je kunt een maandelijks spaarplan instellen waarbij het door jou gekozen bedrag aan het begin van elke maand automatisch van je bankrekening wordt afgeschreven en in je portefeuille wordt geïnvesteerd. Op deze manier is het gemakkelijk om de beste spaargewoonten aan te nemen. Curvo rekent ook geen transactiekosten. En je investeringen ondersteunen fractionele aandelen, wat betekent dat al je geld wordt geïnvesteerd. Curvo is dus ideaal voor maandelijks beleggen.
Ontdek hoe de app van Curvo werkt.
Samenvatting
Het fiscale landschap voor crypto's in België verschuift van het Wilde Westen naar goede regelgeving. Met de 10% meerwaardebelasting op komst en nieuwe rapportagevereisten aan de horizon, kun je de fiscale implicaties niet meer negeren. Deze complexiteit, gecombineerd met de beruchte volatiliteit van crypto, maakt het voor de meeste mensen een uitdagende investering.
Daarom wenden veel beleggers zich tot ETF's voor een stabiele groei op de lange termijn. Je krijgt de diversificatie van duizenden bedrijven zonder de hoofdpijn van regelgeving of slapeloze nachten van het kijken naar koersgrafieken. De weg naar het opbouwen van rijkdom hoeft niet ingewikkeld of stressvol te zijn. Houd alles waarin je investeert goed bij, blijf op de hoogte van belastingwijzigingen en onthoud dat saai vaak beter is dan spannend als het gaat om het laten groeien van je geld in de loop van de tijd.