Hoe je buitenlandse rekening aangeven bij de Belgische autoriteiten

Waarom moet je je buitenlandse rekening aangeven?

De Belgische overheid eist dat je al je buitenlandse rekeningen opgeeft om inzicht te krijgen in de winsten die je hebt gemaakt op buitenlandse rekeningen, zoals rente op een spaarrekening of eventuele dividenden via aandelen. Als onderdeel van haar antiwitwaswetgeving wil de Belgische overheid een beter inzicht krijgen in de buitenlandse tegoeden van haar inwoners. Je moet je buitenlandse rekening melden bij de Nationale Bank van België (NBB) en elk jaar vermelden in je belastingaangifte.

Wat gebeurt er als je je buitenlandse rekening niet opgeeft?

Je riskeert een boete van €50 tot €1.250 en een belastingverhoging van 10% tot 200%. Het niet bekendmaken van het bestaan van je buitenlandse rekening is namelijk een strafbaar feit volgens artikel 307 §1/1(a) van het Wetboek Inkomstenbelasting 1992 (WIB 92). Het is beter om geen sanctie te riskeren!

En ze zullen het weten als je een buitenlandse rekening hebt! Meer dan honderd landen hebben zich aangesloten bij de Common Reporting Standards (CRS), die de internationale uitwisseling van bankgegevens voor belastingdoeleinden regelen. In de meeste gevallen ontvangt de belastingdienst dus automatisch gedetailleerde informatie over je buitenlandse rekeningen en de inkomsten die ze voor je genereren.

Je buitenlandse rekening aangeven

Je moet twee taken uitvoeren:

1. Geef je buitenlandse rekening aan bij de Nationale Bank van België, bij hun Centraal Aanspreekpunt (CAP).
2. Vermeld je buitenlandse rekening elk jaar in je belastingaangifte.

We hebben stap-voor-stap gidsen gemaakt voor specifieke makelaars:

• Je DEGIRO-account declareren
• Je Trade Republic account declareren
• Je MEXEM-account declareren
• Je BUX account declareren
• Je LYNX account declareren

Houd er rekening mee dat als je je rekening sluit, je ook moet verklaren dat hij gesloten is.

Wanneer moet ik mijn buitenlandse rekening aangeven?

Het is belangrijk dat je je buitenlandse rekening opgeeft bij de NBB zodra je je rekening hebt geopend. Zorg er ook voor dat je dit doet voordat je je belastingaangifte voor dat jaar indient. Als je bijvoorbeeld in november 2022 bent begonnen met beleggen, wil je je rekening aangeven voordat je in 2023 belastingaangifte doet voor het jaar 2022.

Voor welke brokers moet ik mijn buitenlandse rekening aangeven?

Belgische brokers bieden een binnenlandse rekening, dus je hoeft geen buitenlandse rekening op te geven. Maar je moet wel je rekeningen bij buitenlandse brokers aangeven:

De noodzaak om een buitenlandse rekening aan te geven is niet de enige overweging bij het kiezen van een broker. Veiligheid, gebruiksgemak en prijs zijn ook belangrijke criteria. Hierover kun je meer te weten komen in onze diepgaande broker vergelijking.

De uitdagingen van beleggen via een broker

Het declareren van je buitenlandse rekening is een van de vervelende administratieve taken bij het beleggen via een buitenlandse broker. Maar het is een van de vele uitdagingen van het beheren van je eigen beleggingen via een broker.

Als je duizenden aandelen en ETF's hebt om uit te kiezen, is het samenstellen van een evenwichtige beleggingsportefeuille die past bij je financiële doelen lastig. Je moet de onderliggende indices kiezen, je portefeuille opbouwen als de juiste mix van indices die bij jou en je doelen passen, en de ETF's kiezen die deze indices volgen. Maar dat is nog niet alles. Inzicht in het belastingstelsel is ook belangrijk, evenals leren hoe je broker, of weten wanneer je je portefeuille opnieuw in evenwicht moet brengen, moet gebruiken.

Misschien heb je niet de tijd, de motivatie, of gewoon de interesse in financiën om over de leercurve heen te klimmen. Of je besteedt liever tijd aan zaken die belangrijker voor je zijn dan het beheer van je beleggingen.

Het kost tijd

Als je elke maand belegt, moet je geld naar je effectenrekening sturen, berekenen hoeveel aandelen van elke ETF je moet kopen, de orders doorsturen, en de ontwikkeling van je portefeuille volgen. Uit eigen ervaring is dit proces leuk de eerste maanden als alles nieuw is, maar daarna wordt het een sleur.

Transactiekosten maken brokers duur voor maandelijks beleggen

Voor de meesten is het zinvol om maandelijks te beleggen omdat het het ritme van je inkomen volgt, en je koopt ongeacht of de markten laag of hoog staan. Maar het bedrijfsmodel van brokers is niet aangepast omdat ze een vergoeding per transactie vragen. Als je elke maand een kleiner bedrag belegt, kan de vergoeding onbetaalbaar duur zijn en een te grote negatieve invloed hebben op je rendement. Meer fondsen in je portefeuille hebben verergert het probleem alleen maar.

Het vereist discipline

Het is één ding om je portefeuille op te zetten en je eerste aankopen te doen. Het is iets anders om die gewoonte jarenlang vol te houden, vooral als de markten dalen. Dit vereist een noodzakelijke discipline als je succes op de lange termijn wilt verzekeren.

Brokers willen dat je handelt

Brokers verdienen geld per transactie. Ze verdienen veel meer aan klanten die vaak handelen. Dus als indexbelegger met een buy-and-hold strategie ben je voor hen een slechte klant. Hun drijfveren zijn in strijd met die van jou. En de apps van veel brokers zijn inderdaad opgezet om het handelen te stimuleren. Ze tonen bijvoorbeeld de grootste bewegende aandelen van de laatste 24 uur op het beginscherm, in de hoop dat je het "hot" aandeel koopt dat veel omhoog is gegaan. Uiteraard is dit een verschrikkelijke reden om in een aandeel te beleggen.

De eenvoudigere manier: Curvo

Als je een broker kiest, moet je vervolgens uitzoeken wat je moet kopen, wanneer je moet kopen, de fiscale gevolgen van je beslissingen begrijpen, je beleggingen opnieuw in evenwicht brengen en ervoor zorgen dat ze in overeenstemming blijven met je doelen en risicotolerantie.

We realiseerden ons de moeilijkheden van beleggen via brokers zoals DEGIRO. Onze aanpak is dus anders en daarom hebben we Curvo opgericht: de juiste beleggingsbeslissingen worden voor je genomen zodat jij je geen zorgen hoeft te maken, waarbij we vertrouwen op NNEK, een Nederlandse beleggingsonderneming die onder toezicht staat van de Nederlandse AFM.

Wij zijn ervan overtuigd dat indexbeleggen via ETF's voor de meeste mensen de beste manier is om te beleggen en hun spaargeld te laten groeien. In plaats van individuele aandelen zoals Amazon of Tesla te kiezen, zijn indexfondsen een manier om de hele markt te kopen, in alle sectoren en regio's van de wereld. In wezen bezit je een klein deel van duizenden bedrijven over de hele wereld. In plaats van in te zetten op een bepaald bedrijf, zet je in op de wereldeconomie.

Waarom indexbeleggen werkt

Er zijn veel voordelen aan indexbeleggen:

• Lage kosten. Een van de problemen bij actief beleggen zijn de hoge vergoedingen. Indexbeleggers betalen lagere vergoedingen omdat indexfondsen heel goedkoop zijn om te beheren.
• Gediversifieerd. Een van de doelen van indexbeleggen is om zoveel mogelijk te diversifiëren. Door diversificatie over vele landen en sectoren elimineer je onnodige risico's.
• Geworteld in de reële economie. De meeste indexfondsen beleggen in aandelen of obligaties. Die worden gedekt door echte bedrijven, met echte fabrieken, werknemers, intellectueel eigendom, enzovoort. Dit in tegenstelling tot bijvoorbeeld de cryptoruimte, waar de waarde van een munt of token vooral wordt bepaald door het potentieel ervan en niet door concrete toepassingen.
• Fiscaal efficiënt. In België betalen we geen belasting op winsten uit beleggingen in aandelen, waardoor indexbeleggen bijzonder belastingefficiënt is.
• Het werkt gewoon. Indexbeleggen op lange termijn heeft in het verleden gewerkt. En er is geen reden waarom het in de toekomst niet zou werken. Neem als voorbeeld de wereldwijde index MSCI World, die is samengesteld uit 1500 bedrijven in 23 landen. Hij heeft sinds 1979 een gemiddeld jaarlijks rendement van 10,6% opgeleverd.

Curvo lost alle complexiteiten van goed beleggen op

In plaats van de juiste aandelen of ETF's te moeten kiezen uit de duizenden die beschikbaar zijn via deze brokers, investeer je via Curvo in een portefeuille die is afgestemd op jou en je doelen. De portefeuilles worden beheerd door NNEK, een Nederlandse beleggingsonderneming met een vergunning van de Nederlandse toezichthouder (AFM). Ze zijn samengesteld uit wereldwijd gediversifieerde indexfondsen, wat betekent dat je een stukje van de groei van de wereldeconomie verdient, en ze zijn het meest geschikt om het meeste uit je spaargeld te halen op de lange termijn.

Wij geloven dat beleggen een belangrijk instrument is voor onze generatie om ons financieel welzijn te verbeteren en ons voor te bereiden op onze toekomst. We hebben Curvo gebouwd om die visie te vervullen, door goed beleggen gemakkelijk en toegankelijk te maken voor iedereen.

Gediversifieerde portefeuille voor jou samengesteld

We begrijpen dat het moeilijk is om de portefeuille samen te stellen die bij je past, dus het aanmaken van een rekening begint met het beantwoorden van een vragenlijst over je beleggingsdoelen en je risicobereidheid. Je krijgt dan de beste portefeuille van indexfondsen toegewezen die past bij je doelen en risicotolerantie. Elke portefeuille is wereldwijd gediversifieerd en belegt in meer dan 7.500 bedrijven.

Duurzaamheid in de kern

Je beleggingen richten zich op één leidend principe: niet beleggen in bedrijven die als destructief voor de planeet worden beschouwd. Dit betekent dat sectoren zoals niet-hernieuwbare energie, ondeugdelijke producten, wapens en controversiële bedrijven zijn uitgesloten.

Gebouwd voor maandelijks beleggen

Je kunt een maandelijks spaarplan instellen waarbij het door jou gekozen bedrag aan het begin van elke maand automatisch van je bankrekening wordt afgeschreven en in je portefeuille wordt geïnvesteerd. Op deze manier is het gemakkelijk om de beste spaargewoonten aan te nemen. Curvo rekent ook geen transactiekosten. En je beleggingen bij NNEK, via de Curvo applicatie, ondersteunen fractionele aandelen, wat betekent dat al je geld wordt belegd. Curvo is dus ideaal voor het toepassen van een dollar-cost averaging strategie door maandelijks te beleggen.

Geen leercurve

Ons doel is om alle complexiteiten van indexbeleggen op te lossen via een broker. Dit betekent dat je je geen zorgen hoeft te maken over:

• Het belastingstelsel begrijpen. De portefeuilles zijn al fiscaal geoptimaliseerd.
• Het kiezen van een broker. Er zijn veel opties beschikbaar en het kan moeilijk zijn om degene te kiezen waar je je het prettigst bij voelt.
• Herbalanceren. Er wordt voor gezorgd dat je portefeuille in evenwicht blijft.
• Elke maand je orders berekenen en uitvoeren. Het is allemaal voor je geregeld.
• Discipline houden. Wij helpen je op koers te blijven!

Ontdek hoe Curvo werkt.

Samenvatting

Je weet nu waarom je je buitenlandse rekening moet aangeven bij de Belgische autoriteiten. Het vereist twee stappen: je moet je rekening aangeven bij de Nationale Bank van België en je moet hem elk jaar aangeven op je belastingaangifte. We hebben je ook geholpen bij het aangeven van je DEGIRO rekening bij de Belgische autoriteiten.

Je eigen beleggingsportefeuille beheren kan omslachtig zijn als je een broker als DEGIRO gebruikt. Als je toch wilt beleggen, maar iets eenvoudigers zoekt, kijk dan eens naar Curvo.

Wat je nu moet doen

1. Ga na of je je buitenlandse rekeningen hebt aangegeven bij de Nationale Bank van België. Als je dat nog niet hebt gedaan, doe dat dan volgens de stappen in dit artikel.
2. Geef je buitenlandse rekeningen aan in je volgende belastingaangifte.
3. Als je op zoek bent naar een gemakkelijkere optie om te beleggen, bekijk dan Curvo.

Zit je met de volgende vragen?

Hoe geef ik mijn buitenlandse rekening aan als ik minderjarig ben?

Als je jonger bent dan 18, moeten beide ouders je rekening aangeven. Meer informatie bij de Nationale Bank van België.

Welke buitenlandse rekeningen moet ik aangeven?

Je moet elk type rekening aangeven die geopend is bij een bank, beurs, krediet- of spaarinstelling die in het buitenland gevestigd is: betaalrekeningen, spaarrekeningen en effectenrekeningen. Je moet deze rekeningen ook opgeven als ze maar heel kort bestonden in het betreffende jaar. Je moet ook aangeven dat je ze hebt afgesloten.

Je hoeft je PayPal- of Google Pay-rekening niet op te geven, tenzij je er geld op hebt staan of het voor zakelijke doeleinden gebruikt.

Hoe geef ik mijn andere buitenlandse rekeningen aan?

Je moet hetzelfde proces volgen als we deden bij het aangeven van je DEGIRO-rekening, maar dan aangepast aan de specifieke instelling. Brokers waarvan je de rekening moet aangeven bij de Nationale Bank van België zijn onder andere BUX, DEGIRO, eToro, Interactive Brokers, LYNX, MEXEM, Revolut, Shares en Trade Republic.

Waar kan ik meer te weten komen over het aangeven van mijn buitenlandse rekeningen?

Meer informatie over het aangeven van je buitenlandse rekeningen vind je op de officiële website van de Belgische Federale Overheidsdienst Financiën.

Deze informatie is geschreven naar ons beste weten. Merk echter op dat wij geen fiscale juristen zijn, en jouw situatie kan afwijken van wat hier wordt verondersteld. Je bent zelf verantwoordelijk om je eigen onderzoek te doen of extern advies in te winnen.