Les investisseurs crypto belges sont confrontés à une réalité déroutante : certains comptes d'échange doivent être déclarés aux autorités, d'autres non. Et Bitvavo étant l'une des plus grandes plateformes de crypto-monnaies d'Europe, de nombreux Belges ne savent pas où ils en sont.
La confusion provient de réglementations obsolètes qui n'ont pas été conçues pour la crypto. Les règles bancaires traditionnelles ne s'appliquent pas clairement aux plateformes d'actifs numériques, laissant les investisseurs dans le flou quant à leurs obligations.
Nous allons sortir de l'incertitude et t'expliquer exactement ce que tu dois faire avec ton compte Bitvavo, y compris comment le déclarer si tu choisis de jouer la carte de la sécurité.
As-tu besoin de déclarer ton compte Bitvavo ?
Tu n'as pas besoin de signaler ton compte Bitvavo au Point de Contact Central (PCC) de la Banque Nationale de Belgique.
Voici pourquoi. La loi belge t'oblige à déclarer les comptes étrangers détenus auprès d'établissements bancaires, de change, de crédit ou d'épargne à l'étranger. Bitvavo est enregistré aux Pays-Bas, mais il s'agit d'un prestataire de services d'actifs numériques, et non d'une banque ou d'un établissement financier réglementé. Tu es donc exempté de l'obligation de déclarer ton compte Bitvavo.
Le ministre belge des Finances l' a confirmé en 2022. Les plateformes crypto qui ne sont pas considérées comme des banques ne sont pas soumises à cette obligation de déclaration.
D'autres plateformes cryptographiques dans la même situation incluent Binance et Coinbase .
Quels comptes crypto doivent être déclarés ?
D'autres plateformes ou types de comptes crypto peuvent nécessiter une déclaration. Prenons l'exemple de Revolut . Détenteur d'une licence bancaire européenne en Lituanie, il considère ses comptes crypto comme des comptes bancaires étrangers. Tu dois donc les déclarer, même si tu n'utilises que les fonctionnalités crypto.
Cependant, si tu détiens un portefeuille cryptographique auprès d'une plateforme belge, tu n'as pas besoin de le déclarer. Il n'est pas considéré comme un compte étranger.
En pratique, il est nécessaire d'évaluer chaque plateforme individuellement. Voici comment procéder :
- Indique si la plateforme propose des services bancaires. Cela inclut les comptes en monnaie fiduciaire ou les cartes de débit. En cas de doute, il est préférable de le déclarer .
- Ne déclare pas les plateformes d'échange de cryptomonnaies simples. Si la plateforme te permet uniquement d'acheter et de vendre des cryptomonnaies sans licence bancaire, tu n'as généralement pas besoin de la déclarer.
L'essentiel est de comprendre les services proposés par ta plateforme. Si elle agit comme une banque, traite-la comme telle pour les déclarations.
Comment se présente l'avenir ?
Les règles évoluent rapidement. Le gouvernement fédéral belge a annoncé une nouvelle taxe de 10 % sur les plus-values , ainsi que des contrôles plus stricts.
La déclaration des comptes crypto pourrait également devenir obligatoire prochainement. Le gouvernement prévoit d'exiger la déclaration des comptes des plateformes crypto à la CPC. Cela offrirait aux autorités fiscales une meilleure visibilité sur ces actifs et contribuerait à la lutte contre la fraude. Cette mesure n'est pas encore en vigueur, mais elle témoigne d'une nette tendance vers une plus grande transparence.
Jusqu'à l'entrée en vigueur de ces nouvelles règles, rien ne change pour toi. La situation actuelle reste inchangée.
Pourquoi déclarer encore ton compte Bitvavo ?
Même si tu n'es pas légalement tenu de le faire, tu peux souhaiter déclarer volontairement ton compte Bitvavo par souci de transparence et de tranquillité d'esprit. Certains investisseurs belges préfèrent pécher par excès de prudence, notamment en raison de l'incertitude juridique qui entoure encore les comptes crypto. Déclarer ton compte maintenant évitera tout problème si la loi change soudainement.
Cependant, garde à l'esprit que déclarer un compte crypto n'est pas intuitif. Comme il n'y a pas de numéro de compte traditionnel, et parfois pas d'adresse physique évidente, cela te demande d'être créatif pour remplir le formulaire. En d'autres termes, la procédure de déclaration d'un compte Bitvavo sera non standard, contrairement à un compte bancaire traditionnel. Voyons maintenant comment le déclarer.
Comment déclarer ton compte Bitvavo à la Banque nationale de Belgique ?
La procédure est la même que pour la déclaration de tout compte étranger en ligne, avec quelques différences mineures pour les comptes de crypto-monnaies :
Étape 1 : se rendre sur le site web de la BNB
Rends-toi sur le site web de la BNB à l'adresse https://cappcc.nbb.be/my.policy et connecte-toi.
Étape 2 : se connecter
Connecte-toi avec ton compte itsme ou ton lecteur de carte eID. La BNB utilise CSAM, qui est la principale passerelle vers les services du gouvernement. Tu reconnaîtras donc peut-être l'interface lorsque tu déclareras tes impôts annuels.
Étape 3 : choix de la langue préférée
Nous choisirons le néerlandais pour le reste des étapes.
Étape 4 : passer à la déclaration des comptes étrangers
Va à "Déclarer vos comptes bancaires à l'étranger" :
Étape 5 : ajouter un nouveau compte
Étape 6 : ajouter le compte Bitvavo
- Rekeningnummer (nr.3,a) : Saisis une référence qui identifie ton compte Bitvavo. Bitvavo n'est pas une institution bancaire et ne fournit pas de numéro IBAN ou de numéro de compte traditionnel. Il est préférable d'utiliser l'adresse électronique associée à ton compte Bitvavo comme identifiant de compte. Ton email de connexion est unique à ton compte Bitvavo.
- Benaming van de instelling (nr.3,b) : Saisis "Bitvavo" comme nom de l'institution. Tu peux éventuellement ajouter un descripteur comme "Bitvavo (plateforme de crypto-monnaies)" ou utiliser le nom complet de l'entreprise "Bitvavo B.V.", mais ce n'est pas obligatoire. L'essentiel est que la banque nationale comprenne que le compte est ouvert auprès de la plateforme Bitvavo.
- Land waar de rekening is geopend (nr.3,d) : Sélectionne les Pays-Bas.
- Het oudste belastbaar tijdperk gedurende hetwelk de rekening bestond (nr.3,e) : Année d'ouverture du compte Bitvavo
- Eventuele datum van sluiting van de rekening (nr.3,f) : Ajoute l'année de fermeture de ton compte, dans le cas où tu as fermé ton compte Bitvavo (bien sûr, c'est facultatif).
- Laatste belastbaar tijdperk waarin de inkomsten van het kind gevoegd werden bij die van de ouders (nr.3,g) : Dernière période imposable au cours de laquelle les revenus de l'enfant ont été ajoutés à ceux des parents. Ceci n'est pertinent que si le compte est détenu au nom de ton enfant.
- Code BIC (nr.3,c) : Bitvavo n'étant pas une banque, il n'y a pas de code BIC (identifiant bancaire) à fournir. Laisse ce champ vide ou saisis "N/A" s'il n'est pas nécessaire.
Au lieu de cela, on te demandera de fournir l'adresse du siège de l'institution
- Adres van de maatschappelijke zetel (nr.3,c) : Indique l'adresse postale du siège de Bitvavo (siège social). Bitvavo n'étant pas une banque (et n'ayant donc pas de code BIC à déclarer), tu dois plutôt renseigner l'adresse officielle de l'entreprise pour ce champ. Le siège social de Bitvavo B.V. est situé à Keizersgracht 281, 1016 ED Amsterdam, Pays-Bas Il est préférable d'utiliser cette adresse officielle exacte (telle qu'elle figure dans les mentions légales de Bitvavo ou dans le registre des sociétés néerlandais) pour garantir l'exactitude des informations.
Étape 7 : confirme
Confirme, et le tour est joué ! Tu peux même télécharger le PDF pour tes archives afin d'en garder une copie à portée de main.
Déclare ton compte Bitvavo dans ta déclaration de revenus annuelle.
Si tu l'as déclaré à la BNB, tu dois également mentionner ton compte Bitvavo dans ta déclaration d'impôts annuelle.
Les instructions sont les suivantes :
- Cocher la case 1075
- Ajoute une entrée pour ton compte Bitvavo : [ton nom] + PAYS-BAS + coche la case
- Cocher la case "Les données relatives au compte, qui sont prévues par la loi, ont-elles été communiquées au Point de Contact Central de la Banque nationale de Belgique ?".
Voilà, tu as terminé !
L'investissement dans les ETF : une alternative plus raisonnable aux crypto-monnaies.
Les crypto-monnaies comme celles disponibles sur Bitvavo peuvent être passionnantes, mais elles s'accompagnent également de risques importants : une volatilité extrême, une réglementation floue et une forte probabilité de perte. Pour de nombreux Belges qui cherchent à faire fructifier leur épargne au fil du temps, l'investissement dans les ETF offre une voie plus sûre et plus fiable.
Qu'est-ce qu'un ETF ?
Les ETF (fonds négociés en bourse) te permettent d'investir dans un grand nombre d'entreprises en une seule fois. Au lieu d'essayer de choisir des gagnants individuels comme Amazon ou Tesla, ou d'espérer que ta pièce cryptographique préférée monte, tu investis dans l'ensemble du marché par le biais d'un seul fonds diversifié. Par exemple, un ETF S&P 500 te permet d'investir dans les 500 plus grandes entreprises des États-Unis, tandis qu'un ETF MSCI World te donne une exposition à plus de 1 500 entreprises sur les marchés développés du monde entier.
En répartissant tes investissements sur des milliers d'entreprises, tu réduis tes risques. Tu ne paries pas sur une pièce de monnaie mème ou une entreprise technologique, tu investis dans l'économie mondiale. L'histoire montre que c'est également payant :
Les ETF sont fiscalement avantageux
Tu dois payer la taxe boursière, qui est connue sous le nom de TOB. Cette taxe se situe entre 0,12 % et 1,32 % en fonction de l'ETF. Et la taxe sur les dividendes de 30 % peut être évitée en investissant dans des ETF capitalisants plutôt que dans des ETF distribuants. Les fonds capitalisants réinvestissent les dividendes au lieu de te les verser.
Curvo : le moyen le plus simple d'investir dans les ETFs
Choisir les bons ETF dans lesquels investir peut être un véritable défi. Mais ce n'est pas tout. Tu dois comprendre les subtilités de l'investissement, comprendre l'impact des impôts sur ton portefeuille, apprendre à utiliser ton courtier et savoir quand rééquilibrer ton portefeuille. C'est pourquoi nous avons créé Curvo. Pour faciliter les choses afin que tu puisses consacrer ton temps libre aux choses qui comptent le plus pour toi.
Obtiens le meilleur portefeuille adapté à toi et à tes objectifs
Investis dans l'un des cinq portefeuilles, chacun optimisé en fonction d'un objectif financier et d'un goût du risque particuliers. Lorsque tu t'inscris, on te pose une série de questions pour te connaître et savoir quel type d'investisseur tu es. En fonction de tes réponses, le meilleur portefeuille t'est attribué. Ta situation financière et tes objectifs (et même ton attitude face au risque) peuvent changer au fil du temps. C'est pourquoi ce processus est répété régulièrement pour s'assurer que ta stratégie d'investissement reste toujours alignée sur toi et tes besoins.
La diversification à la base
Chaque portefeuille est diversifié à l'échelle mondiale et investit dans plus de 7 500 entreprises. C'est beaucoup plus que d'investir toutes tes économies dans une pièce de crypto-monnaie.
Tout ton argent est investi
Tes investissements fonctionnent avec des parts fractionnées. Cela signifie que tout ton argent est mis au travail. Il n'y aura jamais d'argent liquide qui restera sur ton compte sans rien faire.
Pas de taxe boursière
Il existe un moyen d'investir passivement dans des ETF tout en n'ayant pas à se soucier de la taxe boursière. Chez Curvo, toutes les taxes sont prises en charge.
Investis durablement
L'investissement durable est un défi car chacun a des croyances et des valeurs différentes. C'est pourquoi tes investissements se concentrent sur un principe directeur: aucun des portefeuilles n'investit dans des entreprises considérées comme destructrices pour la planète.
Construit pour les investissements mensuels
Tu peux mettre en place un plan d'épargne mensuel où le montant que tu as choisi est automatiquement débité de ton compte bancaire et investi dans ton portefeuille au début de chaque mois. De cette façon, il est facile d'adopter les meilleures habitudes d'épargne. De plus, Curvo ne facture pas de frais de transaction. Et tes investissements prennent en charge les parts fractionnées, ce qui signifie que tout ton argent est investi. Curvo est donc idéal pour les investissements mensuels.
Découvre comment fonctionne l'appli de Curvo.
Résumé
Comprendre tes obligations concernant les comptes crypto en Belgique peut sembler déroutant, mais tu as désormais la clarté sur Bitvavo. Bien qu'il ne soit actuellement pas obligatoire de le déclarer, le paysage réglementaire évolue rapidement. Être proactif sur la déclaration de ton compte Bitvavo te permet d'avoir l'esprit tranquille alors que les autorités fiscales se concentrent de plus en plus sur les crypto-actifs.
Souviens-toi des principales informations à retenir : Les comptes Bitvavo ne nécessitent pas encore légalement de déclaration, mais la prochaine taxe de 10 % sur les plus-values changera la façon dont les bénéfices des crypto-monnaies sont traités. Si tu cherches une approche d'investissement plus directe avec des implications fiscales plus claires, les ETF diversifiés à l'échelle mondiale peuvent être intéressants. Des plateformes comme Curvo simplifient ce processus en gérant les complexités fiscales et en proposant des portefeuilles diversifiés alignés sur tes objectifs. Quelle que soit la voie d'investissement que tu choisis, rester informé et transparent avec les autorités fiscales est ta meilleure stratégie pour une réussite financière à long terme.